結論先講
外幣保單和新臺幣保單，最根本的差別只有一件事：錢用什麼幣別收付。這頁只講這件事，不講哪一種報酬比較好。
外幣保單
收付幣別：保費、保險金、解約金、保單借款都用約定的外幣，不得以新臺幣收付
匯率風險：新臺幣和外幣之間的換匯，由要保人或受益人自己向銀行辦理、自己承擔
新臺幣保單
收付幣別：保費、保險金、解約金、保單借款都用新臺幣
匯率風險：保單本身的收付沒有換匯這一段
兩種沒有誰比較好。要問自己的是：將來要用這筆錢的時候，我需要的是外幣還是新臺幣？如果需要的是新臺幣，換匯時的匯率差，我能不能接受？
一、逐項對照表
| 比較項目 | 外幣保單（非投資型） | 新臺幣保單 |
|---|---|---|
| 保費和保險金用什麼幣別 | 保費、保險給付、費用和其他款項，用契約約定的同一種外幣。幣別約定後，不得和新臺幣或其他外幣互相變換（金管會注意事項） | 保費、保險給付都用新臺幣 |
| 匯率風險由誰承擔 | 要保人或受益人。外幣和新臺幣之間的結匯，由要保人或受益人自己向銀行辦理（保險業辦理外匯業務管理辦法第 13 條）；不同時間換匯的匯率不同，產生的匯兌損益自行承擔 | 保單本身的收付都是新臺幣，沒有換匯這一段 |
| 繳費方式 | 事先約定用外匯存款戶存撥。手上是新臺幣的話，要先自己到銀行換成外幣再繳。匯款過程的費用由消費者負擔；可用的帳戶和繳費管道，以各公司規定為準 | 用新臺幣繳。可用的帳戶和繳費管道，以各公司規定為準 |
| 領錢時拿到什麼幣別 | 外幣，進到約定的外匯存款戶，不能改領新臺幣。要不要換、什麼時候換，由受益人自己決定 | 新臺幣 |
| 保單借款、解約金的幣別 | 同樣是外幣。金管會說明，外幣保單的保險費、保險給付、保險單借款、費用等款項，收付幣別都是外幣 | 新臺幣 |
| 要看保單哪裡 | 保單面頁和條款上的收付幣別；要保書和商品簡介明顯處的保費收取方式、匯款費用由誰負擔、匯率風險揭露；匯率風險說明書（要保人和業務員共同簽名）；保險公司每年至少一次寄來的折合新臺幣參考價值 | 保單面頁的保險金額、條款的給付項目、解約金表 |
二、什麼情況要特別注意
情況 1：你手上的錢、將來要花的錢，都是新臺幣
這是匯率風險最直接的情況：繳費時要把新臺幣換成外幣，領錢時又要把外幣換回新臺幣，兩頭都會碰到匯率。金管會提醒，外幣保單多是中長期契約，計價幣別如果貶值，領保險金換回新臺幣時就可能有匯損；投保前要評估自己承受匯率風險的能力，以及將來是不是真的需要外幣。
舉個假設的例子（不放任何匯率數字）：
- 假設保險金是 10 萬美元，進到受益人的外幣帳戶，帳上就是 10 萬美元，這個外幣金額照條款約定給付。
- 受益人要換成新臺幣時：拿到的新臺幣 ＝ 10 萬美元 × 換匯當天銀行的買匯匯率，再扣掉過程中的匯款費用（如有）。
- 同樣 10 萬美元，哪一天換，新臺幣金額就不一樣。這個差額，不是保險公司在扛。
情況 2：保費要繳很多年
每次繳費都是一次換匯。保費的外幣金額照契約約定，但如果你是用新臺幣去換，每一期要準備的新臺幣不會一樣。規劃預算時，不要只用簽約那天的匯率來算。
情況 3：繳一陣子後，想改成新臺幣保單
依金管會的注意事項，外幣保單和新臺幣保單之間不得辦理契約轉換，幣別約定後也不能改成新臺幣或其他外幣。壽險公會的自律規範還要求，這件事要以警語寫在保單條款首頁。想換幣別，通常只剩解約再重新投保這條路，簽約前就要想清楚。
情況 4：受益人是家人，他們不一定有外幣帳戶
保險金不能改用新臺幣給付，受益人要能收外幣。受益人收款的方式和要準備的文件，以各公司條款為準，建議投保時就跟家人講清楚，也跟保險公司確認。
三、常見誤解
誤解 1：「美元保單保本，不會虧」
要分兩層看。 條款約定的是外幣金額；換成新臺幣值多少，看你換匯那天的匯率，這一段沒有人保證。另外，不管哪一種幣別的保單，前幾年解約拿回多少，都要看你那張保單的解約金表。
誤解 2：「匯率風險，保險公司會吸收」
不會。 依保險業辦理外匯業務管理辦法第 13 條，外幣保單的結匯由要保人或受益人自己向銀行辦理；換匯的人是你，不同時間換匯的匯率差，也就由你自己承擔由要保人或受益人自行承擔。
誤解 3：「以後不想要外幣了，再改成新臺幣領就好」
不行。 以外幣收付的保險，相關款項都不得以新臺幣收付；幣別約定後不能互相變換，也不能和新臺幣保單辦理契約轉換。
誤解 4：「保費看起來比較低，所以比較划算」
這個說法本身就不能拿來招攬。 壽險公會的自律規範寫明，業者要揭露匯率風險，不得只標榜費率比新臺幣保單低來招攬。幣別不同，數字不能直接放在一起比；這頁也不比高低，重點是你將來要用的錢是哪個幣別。
誤解 5：「匯款手續費都包含在保費裡了」
不一定。 金管會提醒，外幣款項透過銀行存撥，繳費、解約、領保險金都可能經過匯款行、國外中間行和收款行，這些匯款費用由消費者負擔，投保前要先了解，以免日後有爭議。
四、自我檢查 5 問
把建議書、要保書和匯率風險說明書拿出來，對這五題：
- □ 這張保單用哪一種幣別收付？保單面頁或條款上寫在哪裡？
- □ 我手上有沒有外幣帳戶？每期保費，我打算用外幣繳，還是每次拿新臺幣去換？
- □ 將來用到這筆錢的時候（退休、子女教育、留給家人），我需要的是外幣還是新臺幣？
- □ 匯率風險說明書上，最低匯率情境那一欄折合的新臺幣，我能不能接受？
- □ 繳費、領錢的匯款費用誰付、怎麼收？受益人知不知道要用外幣帳戶收款？
第 3、4 題答不出來，就先不要急著簽。 先想清楚錢將來要用在哪、用什麼幣別，比先挑幣別重要。
五、常見問題
外幣保單的保險金，可以直接改領新臺幣嗎？
不行。 保險業辦理外匯業務管理辦法第 13 條規定，以外幣收付的保險，相關款項都不得以新臺幣收付；要換成新臺幣，由要保人或受益人自己向銀行辦理結匯。
所以保險金會先以外幣進到受益人的外幣帳戶，什麼時候換、要不要換，是受益人自己決定，匯率也是換的那天的匯率。
沒有外幣帳戶，可以買外幣保單嗎？
主管機關的規定是：保費、保險給付、費用和其他款項，要事先約定用外匯存款戶存撥。 這是金管會「人身保險業辦理以外幣收付之非投資型人身保險業務應具備資格條件及注意事項」的規定。
實務上通常要先有外幣帳戶。可以用哪些帳戶、哪些管道繳費，以各公司規定為準，簽約前直接問清楚。受益人將來怎麼收外幣保險金，也建議一起確認。
繳費、領錢的匯款手續費，誰要付？
金管會提醒，這部分由消費者負擔。 外幣款項透過銀行外匯存款存撥，繳保費、中途解約或領保險金時，可能經過匯款行、國外中間行和收款行，這些過程產生的匯款費用，屬於消費者應承擔的部分，投保前就要先了解。
規定也要求保險公司在要保書和商品簡介的明顯處，揭露匯款費用由誰負擔。費用怎麼收，以各公司規定為準。
買了之後，怎麼知道這張保單折合新臺幣大概多少？
保險公司每年至少要告訴你一次。 依金管會的注意事項，保險公司要每年至少一次，向要保人揭露當年度解約金、死亡保險金額、生存保險金額這些給付項目折合新臺幣的參考價值，提供方式由雙方約定。
要記得這是參考價值：真正換成新臺幣時拿到多少，看的是你實際去換那天的匯率。
簽約前會簽到哪些跟匯率有關的文件？
最重要的是「匯率風險說明書」。 依金管會的注意事項，這份說明書要用該幣別最近十年內的最高、平均、最低三種匯率情境，以圖像化方式舉例，讓你看到同一筆給付折合新臺幣會差多少；要保人和業務員要在要保書和匯率風險說明書上共同簽名。
簽名前把三種情境那一頁看完。那是過去的區間示範，不是對未來匯率的預測。
六、相關內容
- 傳統型 vs 利率變動型 vs 分紅型 vs 投資型保單：幣別之外，再看哪些數字保證、哪些會變
- 保費繳不下去怎麼辦？：解約之外的其他選擇
- 一張保單，跟一個風險規劃，差在哪？：有保單，不等於有規劃
- 不確定自己買過哪些保單？用「保險存摺」一次查清楚：先把名下保單找出來，再看每張是什麼幣別
- 為什麼 35 歲就該開始想退休（即使你覺得還早）：先想清楚錢將來要用在哪
資料來源與免責
資料來源（查證日期：2026 年 10 月 25 日）
- 保險業辦理外匯業務管理辦法第 13 條（外幣收付的保險不得以新臺幣收付、結匯由要保人或受益人向銀行辦理），中央銀行訂定，全國法規資料庫
- 人身保險業辦理以外幣收付之非投資型人身保險業務應具備資格條件及注意事項（幣別不得變換、外匯存款戶存撥、不得與新臺幣保單契約轉換、要保書揭露、匯率風險說明書、每年揭露折合新臺幣參考價值），金管會主管法規共用系統；另見壽險公會保險相關法規查詢系統
- 中華民國人壽保險商業同業公會所屬會員辦理外幣收付非投資型人身保險業務自律規範（條款首頁警語、不得只標榜費率較低招攬），壽險公會保險相關法規查詢系統
- 金管會核定「以外幣收付之非投資型人身保險匯率風險說明書範本」函，金管會主管法規共用系統
- 金管會新聞稿：金管會提醒消費者購買外幣保單時應注意匯率風險（102 年 10 月 31 日）
這些法條和數字怎麼查證、發現錯誤怎麼回報，請看內容查證方式。
免責聲明
本文為保險觀念說明，內容僅供資訊參考，不構成保險招攬、銷售、投資建議或個人化財務建議，也不對匯率走勢做任何預測。各保險公司商品條款不同，收付幣別、繳費管道、匯款費用與受益人收款方式，一律以您保單的正式條款為準。法規如有修正，請以主管機關最新公告為準。
最後更新：2026 年 10 月